Olcsó, de valóban hatékony? A visszaélések elleni küzdelemben a vállalkozások jelentős része alkalmazza a csalás bejelentési rendszert (visszaélési forródrót), ami a folyamatban lévő visszaélések felderítésének egyik forrása, ezáltal hatékony elrettentési eszköz. Az ACFE kutatása* alapján nézzük meg közelebbről, hogy mit mutatnak a számok globálisan: a visszaélések 43%-a bejelentés alapján kerül feltárásra, ami Kelet-Európára vetítve...
Mi szerepel a csalók étlapján válságidőszakban? A koronavírus által előidézett válság megnövelte a cégen belüli visszaélések kockázatát, egyidejűleg azokat a lehetőségeket is, hogy külső elkövetők előnyt kovácsoljanak a normál üzleti folyamatok változásaiból, valamint a meggyengült kontrollkörnyezetből. A csalók mondhatni “tradicionálisan” kihasználják a gazdasági kríziseket vagy természeti katasztrófákat arra, hogy a gyengeségeket kiaknázva tisztességtelen profithoz...
Hogyan nyerhető meg az állóháború? A COVID-19 világjárvány számtalan szempontból jelentős hatást gyakorol mind a nemzetközi, mind a hazai vállalkozási környezetre: néhány nap leforgása alatt alakította át a tradicionális munkakörnyezetet. Lezárásra kerültek az országhatárok, számtalan munkavállaló veszítette el munkáját vagy kényszerült részmunkaidőben dolgozni, az állásukat megtartó munkavállalók – a közoktatási feladatok részleges átvállalása mellett...
Van élet a csalásvizsgálat után… A csalások megelőzésében és a csalásoktól történő visszatartásban jelentős szerepet játszik, hogy a cég menedzsmentje milyen konkrét lépéseket tesz meg egy visszaélés feltárását követően. Ezek közül kiemelkedik kettő lépés, méghozzá a cég elkövetőkkel szembeni magatartása (a visszaélés szankcionálása és annak formája), illetőleg a visszaélés tanulságainak beépítése a szervezet kontrollrendszerébe....
Milyen tendenciát vesznek a visszaélések válságidőben? A csalások és visszaélések egyre növekvő problémát jelentenek az üzleti életben: azok egyre nagyobb számban és volumenben fordulnak elő. Ami még ijesztőbbé teszi a helyzetet, hogy a rendelkezésre álló adatok csak a jéghegy csúcsát jelentik, hiszen tulajdonképpen lehetetlen megbecsülni, hogy a visszaélések milyen arányban kerülnek feltárásra, az elkövetők...
Avagy megéri-e áldozni a prevenció oltárán… Az üzleti életben a csalások egyre nagyobb volument öltenek, és egyre gyakrabban merülnek fel, azonban lehetetlen pontosan meghatározni, hogy mennyire. Egyrészről nem lehet megbecsülni, hogy a visszaélések milyen arányban kerülnek felderítésre, másrészről az áldozat szervezetek sok esetben a “színfalak” mögött, a nyilvánosság (ideértve a hatóságokat is) kizárásával kezelik...
Avagy kik követnek el csalásokat és miért? A több évtizedre visszatekintő szakmai tapasztalatok alapján szinte bárki követhet el csalást. A csalások elkövetői általában nem különböztethetők meg más emberektől demográfiai vagy pszichológiai jellemzők alapján. A legtöbb foglalkozási visszaélést elkövető pontosan ugyanolyan tulajdonságokkal, jellemzőkkel rendelkezik, mint bármely feddhetetlen, felelősségteljes kollégája. Évekkel ezelőtt végeztek egy kriminológiai kutatást...
Amikor megtakarítást jelent, ha merünk “magunk ellen” gondolkodni… Az üzleti életben a visszaélések számos formát ölthetnek, elindulhatnak a vállalkozáson belülről és kívülről, valamint elkövethetők a vállalkozás ellen és a vállalkozás érdekében is, emiatt a legkevésbé sem egyszerű feladat egy menedzsment életében a visszaélési kockázatok azonosítása, és a már feltárt visszaélések következetes, egyben előremutató kezelése....
Visszaélési adatok az Okleveles Csalásvizsgálók Nemzetközi Egyesületének felmérése alapján 2020. áprilisában került kiadásra az Okleveles Csalásvizsgálók Nemzetközi Egyesületének (Association of Certified Fraud Examiners; ACFE) kutatása a foglalkozás körében elkövetett csalások és visszaélések vonatkozásában, amely immáron 11. alkalommal összegzi globális szemléletben a foglalkozási csalások költségeit és hátrányos hatásait. A tanulmány különféle típusú és nagyságrendű csalási...
A csalásvizsgálati talány Bár alapvető elképzelései mindenkinek vannak a csalásvizsgálat szóösszetétel hallatán, sokszor szembesülünk azzal a kérdéssel, hogy ténylegesen mit jelent a csalásvizsgálat, hogyan kell ezt elképzelni, és mivel foglalkozik egy csalásvizsgáló. Röviden megfogalmazva mondhatnánk, hogy a csalásvizsgáló a szervezetekkel kapcsolatos visszaélések, csalások körülményeinek feltárásával foglalkozik. De nem tesszük. Magától értetődő feladata egy csalásvizsgálónak,...
